
Przed nawiązaniem współpracy z nową firmą, albo podczas prowadzonej kontroli zachodzi potrzeba wykonania weryfikacji kontrahenta. Sprawdzeniu powinno podlegać to: kto jest właścicielem danego przedsiębiorstwa, kto zasiada w jego zarządzie i jakie inne firmy posiada lub z jakimi podmiotami gospodarczymi jest powiązana dana firma. Z pomocą przychodzą tutaj powiązania kapitałowe i